En México, el “punto de quiebre” en Prevención de Lavado de Dinero (PLD) casi siempre llega por una de dos vías:

1. Porque realizas una Actividad Vulnerable (LFPIORPI) y entonces tienes obligaciones formales (identificar, integrar expediente, conservar evidencia, presentar avisos, etc.).

2. Porque tu operación empieza a parecerse a una Actividad Vulnerable en la práctica: tickets altos, efectivo, intermediación, clientes corporativos, volumen… y el riesgo operativo (errores, auditorías, reputación y sanciones) se dispara.

La clave es identificar desde cuándo el cumplimiento deja de ser “buena práctica” y se vuelve “riesgo real”.

1) El punto de partida: ¿haces una Actividad Vulnerable o te acercas a sus umbrales?

El SAT publica umbrales de identificación y umbrales de aviso (en UMA y en pesos) por cada fracción del Art. 17 LFPIORPI. Ahí está el “desde aquí ya aplica” (por monto o por la simple realización de la actividad).

Ejemplos (solo para ubicarte, porque la lista es larga):

• Inmuebles / desarrollo inmobiliario / intermediación: en varios supuestos es “Siempre” para identificar y hay umbrales de aviso altos (p. ej. 8,025 UMA ≈ $941,412.75).

• Joyería, metales, piedras, relojes: hay umbrales de identificación y de aviso (p. ej. 805 UMA ≈ $94,434.55; 1,605 UMA ≈ $188,282.55).

• Arte (subasta y comercialización): umbrales más altos (p. ej. 2,410 UMA ≈ $282,717.10; 4,815 UMA ≈ $564,847.65).

Nota: Los montos en pesos dependen del valor de la UMA. Para 2026, la UMA diaria es $117.31 (vigente desde 1 de febrero de 2026).

Regla práctica: si tu giro aparece en Actividades Vulnerables o ya estás operando cerca de esos umbrales, el PLD no es opcional: necesitas proceso + evidencia.

2) ¿En qué momento ya hay “riesgo de multa” (aunque tu operación sea chica)?

El riesgo de sanción no depende solo del tamaño del negocio; depende de si incumples obligaciones (expediente, avisos, requisitos, conservación, prohibiciones, etc.). La LFPIORPI prevé multas calculadas con base en UMA y, para ciertos supuestos, incluso porcentajes del valor de la operación.

Rangos de multas (referencia clara y útil)

La ley contempla, de forma general, rangos como:

• 200 a 2,000 veces UMA diaria para ciertas infracciones

• 2,000 a 10,000 veces UMA diaria para otras

• 10,000 a 65,000 veces UMA diaria, o 10% a 100% del valor del acto u operación (la que resulte mayor) para supuestos más graves (por ejemplo, omitir avisos o participar en actos prohibidos).

Con UMA 2026 = $117.31, esto equivale aproximadamente a:

• 200 UMA ≈ $23,462

• 2,000 UMA ≈ $234,620

• 10,000 UMA ≈ $1,173,100

• 65,000 UMA ≈ $7,625,150

Además, la ley también prevé delitos en supuestos específicos, con pena de prisión y días multa.

3) Cambios recientes que suben el estándar de cumplimiento

Desde la reforma publicada el 16 de julio de 2025, se reforzaron conceptos y obligaciones (por ejemplo, en torno a Beneficiario Controlador, incluyendo el umbral de más del 25% del capital social como criterio relevante).

También hay criterios del SAT que aclaran entradas en vigor y cómputos (p. ej., obligaciones que se consideran aplicables desde el 17 de julio de 2025, día siguiente a la publicación).

4) Entonces… ¿cuándo conviene comprar un software PLD?

Piensa en el software como un seguro operativo: no sustituye tu criterio ni tus políticas, pero sí reduce (mucho) el riesgo de fallas por volumen, prisa o desorden.

A) Cuando todavía puedes “vivir” con proceso manual (pero bien hecho)

Te alcanza un esquema manual si:

• Tienes poco volumen de operaciones sujetas a identificación/expediente.

• El equipo es chico (1 persona controla todo).

• Puedes mantener: checklist, expediente, resguardo y bitácoras sin perder trazabilidad.

B) Punto de quiebre: cuando el Excel deja de ser control y se vuelve riesgo

Un software PLD suele convenir cuando aparecen 3 o más de estas señales:

• Volumen: decenas de expedientes al mes (y creciendo).

• Más de una persona arma expedientes o captura datos (inconsistencias).

• Necesitas auditoría interna: “quién hizo qué, cuándo, con qué evidencia”.

• Te exigen reportes o evidencia (banco, socio, auditor, notario, contraparte).

• Tienes casos con seguimiento (alertas, documentación faltante, rechazos, reintentos).

• Clientes corporativos con estructuras complejas (Beneficiario Controlador/UBO).

• Operaciones de alto monto o con presión comercial (cierres rápidos).

C) ¿Qué debe tener un software PLD para que realmente valga?

Busca estas capacidades mínimas:

• Expediente digital y control de documentos.

• Flujos de aprobación (ventas → cumplimiento → dirección).

• Bitácora / trazabilidad completa (auditable).

• Gestión de alertas/casos (no solo “guardar archivos”).

• Reportes para auditoría y para demostrar cumplimiento.

5) Obligación práctica: ¿dónde se presentan avisos?

Si realizas Actividades Vulnerables y te corresponde presentar avisos, el SAT indica que el medio es el Sistema del Portal de Prevención de Lavado de Dinero (SPPLD).

Conclusión

Tu negocio debe “ponerse serio” con PLD desde el momento en que:

1. realiza una Actividad Vulnerable o rebasa sus umbrales , y/o

2. tu operación ya tiene volumen, montos, efectivo o complejidad que hacen probable un incumplimiento, y las multas (en UMA) ya serían un golpe fuerte.